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Établissez un calendrier pour la transition. Révisez le plan occasionnellement. Même un plan de relève écrit en bonne et due forme doit être révisé de temps à autre pour s'assurer qu'il correspond toujours à votre situation personnelle. «Il n'est jamais trop tôt pour commencer» affirme Mme Wong. «Prenez le temps dès maintenant de planifier votre relève — cela en vaut vraiment la peine. »

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» Les petites et les moyennes entreprises constituent la pierre angulaire de l'économie canadienne. Pourtant, la grande majorité des propriétaires d'entreprise ( 80 pour cent) qui affirme avoir un plan de relève a admis dans un sondage de la Banque CIBC, mené plus tôt cette année, avoir un plan qui était, au mieux, constitué d'idées informelles, et ce malgré le fait que ces derniers comptent vendre leur entreprise pour financer leur retraite. « Les propriétaires d'entreprise investissent beaucoup de temps et d'énergie dans la réussite de leur entreprise, mais lorsqu'il s'agit de la transition de l'entreprise, peu possèdent une stratégie de sortie clairement définie », dit M. Foran. Il recommande de mettre en place un plan de relève au moins un ou trois ans avant la retraite ou la vente de l'entreprise. « La principale erreur dans la planification de la relève est de ne pas commencer suffisamment tôt et de négliger de réunir une équipe de spécialistes, tels que des avocats, des comptables et des conseillers en fusion et en acquisition », déplore M. Foran.

Le plan de relève sert à développer de nombreux scénarios capables d' assurer la pérennité de l'entreprise. C'est aussi un processus comprenant une démarche de recherche d'informations et de réflexion, ces deux démarches fonctionnent en parallèle et se nourrissent l'une et l'autre. Faire son plan de relève requiert une ou deux années, ce n'est donc pas un bout de papier rédigé sur un coin de table. Le plan de relève doit être aussi détaillé que les plans nécessaires à l'érection d'un édifice. Comme pour les plans d'un édifice, il faut prévoir les quantités de poutres, de ciment et de briques, le temps nécessaire à la plomberie et à l'électricien et l'ordre dans laquelle ces tâches seront exécutés, le plan de relève devra prévoir qui sera le prochain dirigeant, quand, comment il fera grandir l'entreprise, avec qui, avec quels moyens, avec quel argent. Lire la suite sur notre site dédié au transfert d'entreprise

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C'est un processus qui peut durer jusqu'à 5ans, mieux vaut donc s'y prendre à l'avance. Sachez réfléchir au préalable à la future vision de votre entreprise et définir vos propres buts au-delà de votre départ. Impliquez les personnes de droit (collaborateurs et éventuellement membres de la famille) dans l'élaboration de ce plan de succession. Ceci permet de mettre en place des stratégies de résolution de conflits en cas d'éventuel besoin. Il serait idéal aussi de choisir votre successeur, celui qui collerait le mieux à l'éthique et l'image de votre entreprise et le meilleur garant de sa prospérité selon la même ligne directrice. La planification successorale passe également par la préparation d'un plan financier pour définir l'incidence fiscale de ce transfert et prévoir un potentiel scénario d'urgence en cas d'ultime recours. Qu'il s'agisse de transférer ou de vendre votre entreprise, il faudra déterminer sa réelle valeur marchande. Une période de passation serait la bienvenue pour vous ainsi que pour votre successeur pour garantir que les choses se passent avec le plus de douceur et de cohérence possible.

Optimiser mon plan de relève: du fiscal à l'humain Éric Dufour, FCPA, FCA traitera de l'optimisation en tranfert familial et comment monter son plan relève à travers cette folie de la MDO. Présenté par La table en transfert d'entreprise de Charlevoix avec le soutien du Gouvernement du Québec, Desjardins entreprises, CTEQ, SADC et les MRCs de Charlevoix et Charlevoix-Est.

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Voici sept facteurs à considérer dans la planification de votre relève: Garder l'entreprise dans la famille ou planifier son rachat par les cadres? Il est naturel de vouloir laisser son entreprise à la prochaine génération, mais la famille doit alors avoir les connaissances, les compétences et l'expérience nécessaires pour l'exploiter et la faire croître. En tenant des rencontres régulières, les parties concernées resteront informées et auront un espace sûr où parler affaires. Vous pouvez d'ailleurs envisager de recourir à un facilitateur, puisqu'il y aura assurément des désaccords découlant du chevauchement entre la vie familiale et la vie professionnelle des intéressés. Si vous laissez votre entreprise à vos enfants, il vous faudra aussi tenir compte de répercussions fiscales, en particulier en ce qui concerne l'exonération cumulative des gains en capital. Consultez un comptable ou un expert en fiscalité avant de prendre toute décision. Quant au rachat par les cadres, il s'agit essentiellement de l'achat de l'entreprise par un, plusieurs ou l'ensemble des membres de la direction actuelle.

Simplifiez-vous la tâche et songez à rédiger des descriptions de poste pour chaque fonction clé de l'entreprise. Afin de pouvoir assigner efficacement le lot de travail, vous devrez connaître de quoi il en retourne. Si aujourd'hui un seul directeur occupe diverses fonctions, il n'est pas impossible que dans le futur, les tâches soient attribuées à plusieurs personnes. Cela peut également être l'occasion de revoir la description de tâches que vous souhaiteriez appliquer à certains postes. Surtout, discutez de ces descriptions avec les principaux intéressés afin qu'elles soient réalistes et représentatives. Un peu d'aide pour y voir clair Malgré des efforts et de la bonne volonté, il est parfois difficile d'avoir le recul nécessaire lors de la planification de la relève. Évitez que ce passage obligatoire ne soit un fardeau et ayez recours aux différentes ressources externes. Pensez à collaborer avec des services professionnels de ressources humaines, utilisez des logiciels avec parcimonie ou encore, consultez des professionnels clés qui gravitent autour de votre entreprise – par exemple votre avocat, vos consultants ou vos experts à la pige – qui pourront vous offrir des points de vue pertinents et d'autres perspectives intéressantes.

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